De onrendabele investeringen worden afgewogen binnen het kapitaallastenplafond. Hierbij wordt een expliciet onderscheid aangebracht tussen de afwegingen binnen de reguliere exploitatie (baten en lasten) en afwegingen binnen de investeringssfeer. Nieuwe onrendabele investeringen (zowel vervanging als uitbreiding) moeten passen binnen de ruimte die daarvoor meerjarig ter beschikking is gesteld door de Raad.
Dit onderdeel laat de ontwikkeling zien van het resultaat op kapitaallasten. De resterende incidentele ruimte in 2023, 2024 en 2025 blijft beschikbaar binnen het kapitaallastenplafond.
Bijlage II bevat een overzicht van alle investeringen 2022 t/m 2025 inclusief de bijhorende kapitaallasten.
De bijstelling van de kapitaallasten voor de begroting 2022-2025 laat het volgende beeld zien:
bedragen x €1.000 | ||||
2022 | 2023 | 2024 | 2025 | |
1. Kapitaallastenplafond | 29.297 | 29.297 | 29.297 | 29.297 |
2. Kapitaallasten investeringen 2022 | -141 | 519 | 1.084 | 1.828 |
3. Kapitaallasten investeringen 2023-2025 | 287 | 683 | ||
4. Totaal kapitaallasten investeringen 2022-2025* (2+3) | -141 | 519 | 1.371 | 2.511 |
5. Kapitaallasten bestaand beleid | 24.426 | 24.679 | 25.614 | 25.494 |
6. Reeds eerder incidenteel vrijgevallen ruimte plafond | 4.559 | 3.064 | 1.943 | |
7. Totaal kapitaallasten begroting 2022-2025 (4+5+6) | 28.844 | 28.262 | 28.928 | 28.005 |
8. Subtotaal (1-7) | 453 | 1.035 | 369 | 1.292 |
9. Dekking kapitaallasten rendabele investeringen 2023-2025 | -62 | -62 | -62 | |
10. Incidentele vrijval ruimte plafond begroting 2022-2025 | 453 | 500 | ||
11. Beschikbaar plafond (8-9-10) | 596 | 431 | 1.353 | |
* Zie bijlage II | ||||
- Het totaalbedrag aan kapitaallasten dat maximaal beschikbaar is in de begroting (kapitaallastenplafond).
- Bedrag aan kapitaallasten dat benodigd is voor het uitvoeren van de investeringen van 2022.
- Bedrag aan kapitaallasten dat benodigd is voor het uitvoeren van de investeringen op het voorportaal 2023 t/m 2025.
- Dit is het totaalbedrag aan kapitaallasten dat benodigd is voor het uitvoeren van de investeringen van 2022 t/m 2025.
- Bedrag aan kapitaallasten van reeds eerder geaccordeerde investeringen.
- Dit betreft de incidentele ruimte binnen het kapitaallastenplafond die reeds bij voorgaande begrotingen is vrijgevallen.
- Totaalbedrag aan kapitaallasten dat nu in de begroting voor 2022-2025 is opgenomen.
- Dit is het verschil tussen het kapitaallastenplafond en de totaal benodigde kapitaallasten begroting 2022-2025.
- Dit is extra dekking vanuit de rendabele investeringen die beschikbaar is voor het kapitaallastenplafond.
- Dit betreft de incidentele vrijval ruimte kapitaallastenplafond.
- Restant dat incidenteel beschikbaar is binnen het kapitaallastenplafond.